31.3.2022 15:00:01 EEST | Skarta Group Oyj |
Company Announcement
SkartaNYAB PlcCOMPANY ANNOUNCEMENT, INSIDE INFORMATION31.03.2022 at 15:00
SkartaNYAB Plc publishes pro forma information regarding the acquisition of NYAB Group
SkartaNYAB Plc’s Board of Directors decided on the closing of the acquisition of NYAB Sverige AB group today. In this announcement, the company publishes unaudited pro forma financial information from period 1 January–31 December 2021. The purpose of the information is to describe the combined financial performance and balance sheet position of the new group that was created in the transaction regarding financial period that ended on 31 December 2021.
NYAB Sverige AB and its subsidiaries will be consolidated to SkartaNYAB Plc’s consolidated financial statements as of 31 March 2022. SkartaNYAB Plc will give a financial guidance regarding financial year 2022 during the second quarter.
SkartaNYAB group’s pro forma income statement 2021
Regarding Skarta Group, the income statement includes pro forma income statement of ongoing business activities, which refers to the income statement of Skarta Finland Oy subgroup that describes the ongoing business activities of the Group during the financial period 1 January–31 December 2021. Income statements of Skarta Finland Oy and its subsidiaries Skarta Energy Oy, Skarta AB, and Niskasen Maansiirto Oy have been consolidated to the income statement. These companies have not been consolidated to SkartaNYAB Plc’s consolidated financial statements until 1 August 2021, and therefore the consolidated income statement of SkartaNYAB Plc does not give a right view on the ongoing business operations of the group. Sitema Oy, that has been consolidated to SkartaNYAB Plc’s consolidated financial statements as of 1 November 2021, is not a part of the pro forma income statement that has been presented.
Income statements of NYAB Sverige AB, NYAB Infrastruktur AB, and NYAB Mälardalen AB, have been consolidated to NYAB Group’s income statement from the financial period 1 January–31 December 2021. Information in the income statement has been converted to euros using the average exchange rate for 2021, according to which the value of one euro has been 10.1445 SEK.
The pro forma income statement shows a combined EBITDA of 10.5% of turnover for the group for financial year 2021, and an EBITA (operating profit without amortization and reduction in value of intangible assets) of 9.5%. The income statement does not include transaction costs resulting from the acquisition of NYAB Group, nor amortization of consolidated goodwill that originated in the acquisitions of Skarta Finland Oy and NYAB Sverige AB and has an estimated annual effect of 22 million euros to the result of the group.
Pro forma income statement (1000 euros)
Skarta Group
(pro forma)
01–12/2021
NYAB Group
01–12/2021
SkartaNYAB
(pro forma)
01–12/2021
Revenue
77 407
131 758
209 165
Other operating income
762
186
948
Materials and services
-57 370
-99 173
-156 543
Personnel expenses
-9 102
-12 785
-21 888
Other operating expenses
-6 347
-3 419
-9 766
EBITDA
5 349
16 567
21 916
Depreciation and reduction in value of tangible assets
-1 133
-982
-2 116
EBITA
4 215
15 585
19 800
SkartaNYAB group’s pro forma balance sheet 2021
Balance sheets of SkartaNYAB Plc group and NYAB Sverige AB group on 31 December 2021 have been presented in the pro forma balance sheet. The balance sheet of NYAB Group has been adjusted with dividends that NYAB Sverige AB has paid after the end of the financial period. The cash consideration of 2.5 million euros that SkartaNYAB Plc has paid to NYAB Sverige AB’s shareholders, the share issue with payment that was arranged to the shareholders of NYAB Sverige AB, as well as the consolidated goodwill that originated in connection with the transaction, have been presented in the balance sheet as transaction impact.
The pro forma balance sheet shows a combined equity ratio of 84.2% for the group for financial year 2021, net debt to EBITDA ratio of 0,3, and a gearing ratio of 2.7%. Information in the balance sheet has been converted to euros using the year-end exchange rate for 2021, according to which the value of one euro has been 10.2503 SEK.
Pro forma balance sheet
(1000 euros)
Skarta Group 31.12.21
NYAB Group 31.12.21
Transaction impact
SkartaNYAB
pro forma
31.12.21
Intangible assets
36 769
39
183 292
220 100
Tangible assets
5 480
7 392
12 872
Investments
5 441
18
5 459
Non-current assets
47 690
7 449
238 431
Inventory
1 806
729
2 535
Other receivables
16 507
13 144
29 651
Trade receivables
6 652
22 014
28 666
Other financial assets
35
0
35
Cash and cash equivalents
4 141
-631
-2 500
1 010
Current assets
29 141
35 256
61 897
TOTAL ASSETS
76 831
42 705
300 329
Share capital
80
16
-16
80
Unrestricted equity reserve
75 109
0
197 500
272 609
Retained earnings
-14 835
14 493
-14 493
-14 835
Profit/loss for the period
-4 884
2 199
-2 199
-4 884
Total equity
55 469
16 708
180 792
252 969
Appropriations
45
45
Provisions
32
32
Deferred tax (Sweden)
0
2 201
2 201
Other long-term liabilities
0
693
693
Long-term liabilities to financial institutions
4 093
1 840
5 933
Total long-term liabilities
4 093
4 734
8 826
Short-term liabilities to financial institutions
1 642
296
1 937
Trade payables
7 105
10 559
17 665
Other liabilities
8 444
10 409
18 853
Short-term liabilities
17 192
21 264
38 455
TOTAL EQUITY AND LIABILITIES
76 831
42 705
300 329
Contacts
Tuomas Hirvonen, CEO, SkartaNYAB Oyj, +358 (0)50 368 6866, tuomas.hirvonen@skartanyab.com
About Skarta Group Oyj
SkartaNYAB is a builder of a clean future with decades of experience in complex and demanding projects. Our strategy is based on a strong competence and expertise in specialized construction, and we aim at expanding our activities in the value chain of wind power, solar energy and hydrogen solutions towards the development, construction and ownership of overall projects in clean energy, where we see excellent growth potential. SkartaNYAB is headquartered in Oulu and it has more than 300 employees at different locations in Finland and Sweden.
SkartaNYAB Plc’s Certified Adviser is Augment Partners AB, info@augment.se, phone +46 8 604 22 55.
Attachments
Download announcement as PDF.pdf
31.3.2022 15:00:01 EEST | Skarta Group Oyj |
Yhtiötiedote
SkartaNYAB OyjYHTIÖTIEDOTE, SISÄPIIRITIETO31.03.2022 kello 15:00
SkartaNYAB Oyj julkaisee NYAB-konsernin hankintaa koskevia pro forma -tietoja
SkartaNYAB Oyj:n hallitus päätti tänään NYAB Sverige AB -konsernin hankintaa koskevan yritysjärjestelyn täytäntöönpanosta. Yhtiö julkaisee tässä tiedotteessa tilintarkastamattomia pro forma -taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.1.-31.12.2021. Tietojen tarkoituksena on kuvata yritysjärjestelyssä syntyneen uuden konsernin yhteistä taloudellista suoriutumista ja taseasemaa 31.12.2021 päättyneeltä tilikaudelta.
NYAB Sverige AB tytäryhtiöineen yhdistellään SkartaNYAB Oyj:n konsernitilinpäätökseen 31.3.2022 alkaen. SkartaNYAB Oyj antaa tilikautta 2022 koskevan taloudellisen ohjeistuksen toisen vuosineljänneksen aikana.
SkartaNYAB-konsernin pro forma -tuloslaskelma 2021
Tuloslaskelmassa on esitetty Skarta-konsernin osalta jatkuvan liiketoiminnan pro forma -tuloslaskelma, jolla tarkoitetaan konsernin jatkuvaa liiketoimintaa tilikaudella 1.1.-31.12.2021 kuvaavan Skarta Finland Oy -alakonsernin tuloslaskelma. Tuloslaskelmaan on yhdistelty Skarta Finland Oy:n ja sen tytäryhtiöiden Skarta Energy Oy:n, Skarta AB:n ja Niskasen Maansiirto Oy:n tuloslaskelmat. Yhtiöt on yhdistelty SkartaNYAB Oyj:n konsernitilinpäätökseen vasta 1.8.2021 alkaen, eikä SkartaNYAB Oyj -konsernin tuloslaskelma siten anna oikeaa kuvaa konsernin jatkuvasta liiketoiminnasta. SkartaNYAB Oyj:n konsernitilinpäätökseen 1.11.2021 alkaen yhdistelty Sitema Oy ei ole osana esitettyä pro forma -tuloslaskelmaa.
NYAB-konsernin tuloslaskelmaan on yhdistelty NYAB Sverige AB:n, NYAB Infrastruktur AB:n ja NYAB Mälardalen AB:n tuloslaskelmat tilikaudelta 1.1.-31.12.2021. Tuloslaskelman tiedot on muutettu euromääräiseksi käyttäen vuoden 2021 keskimääräistä valuuttakurssia, jonka mukaan yhden euron arvo on ollut 10,1445 Ruotsin kruunua.
Pro forma -tuloslaskelman mukaisesti konsernin yhdistelty käyttökate oli 10,5 % liikevaihdosta tilikaudella 2021 ja EBITA (liiketulos ilman poistoja ja arvonalentumisia aineettomista hyödykkeistä) 9,5 % liikevaihdosta. Tuloslaskelmassa ei ole huomioitu NYAB-konsernin hankinnasta aiheutuvia yritysjärjestelykuluja eikä Skarta Finland Oy:n ja NYAB Sverige AB:n hankintojen yhteydessä syntyneitä konserniliikearvon poistoja, joiden arvioitu vuotuinen vaikutus konsernin tulokseen on noin 22 miljoonaa euroa.
Pro forma -tuloslaskelma (1000 euroa)
Skarta-konserni
(pro forma)
01–12/2021
NYAB-konserni
01–12/2021
SkartaNYAB
(pro forma)
01–12/2021
Liikevaihto
77 407
131 758
209 165
Liiketoiminnan muut tuotot
762
186
948
Materiaalit ja palvelut
-57 370
-99 173
-156 543
Henkilöstökulut
-9 102
-12 785
-21 888
Liiketoiminnan muut kulut
-6 347
-3 419
-9 766
KÄYTTÖKATE (EBITDA)
5 349
16 567
21 916
Aineellisten hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset
-1 133
-982
-2 116
EBITA
4 215
15 585
19 800
SkartaNYAB-konsernin pro forma -tase 2021
SkartaNYAB-konsernin pro forma -taseessa on esitetty SkartaNYAB Oyj -konsernin ja NYAB Sverige AB -konsernin taseet 31.12.2021. NYAB-konsernin tasetta on oikaistu NYAB Sverige AB:n tilikauden päättymisen jälkeen suorittamalla osingonjaolla. Yritysjärjestelyn vaikutuksena taseessa on esitetty SkartaNYAB Oyj:n NYAB Sverige AB:n osakkeenomistajille maksama 2,5 miljoonan euron suuruinen käteisvastike, NYAB Sverige AB:n osakkeenomistajille järjestetty apporttiomaisuudella maksettu osakeanti sekä yritysjärjestelyn yhteydessä syntynyt konserniliikearvo.
Pro forma -taseen mukaisesti konsernin yhdistelty omavaraisuusaste oli 84,2 % tilikaudella 2021, korollinen nettovelka suhteessa käyttökatteeseen 0,3 ja velkaantumisaste 2,7 %. Taseen tiedot on muutettu euromääräiseksi käyttäen vuoden 2021 päätöspäivän valuuttakurssia, jonka mukaan yhden euron arvo on ollut 10,2503 Ruotsin kruunua.
Pro forma -tase
(1000 euroa)
Skarta-konserni 31.12.21
NYAB-konserni 31.12.21
Yritysjärjestelyn vaikutus
SkartaNYAB
pro forma
31.12.21
Aineettomat hyödykkeet
36 769
39
183 292
220 100
Aineelliset hyödykkeet
5 480
7 392
12 872
Sijoitukset
5 441
18
5 459
Pysyvät vastaavat yhteensä
47 690
7 449
238 431
Vaihto-omaisuus
1 806
729
2 535
Muut saamiset
16 507
13 144
29 651
Myyntisaamiset
6 652
22 014
28 666
Rahoitusarvopaperit
35
0
35
Rahat ja pankkisaamiset
4 141
-631
-2 500
1 010
Vaihtuvat vastaavat yhteensä
29 141
35 256
61 897
VASTAAVAA YHTEENSÄ
76 831
42 705
300 329
Osakepääoma
80
16
-16
80
SVOP-rahasto
75 109
0
197 500
272 609
Edellisten tilikausien voitto
-14 835
14 493
-14 493
-14 835
Tilikauden voitto/tappio
-4 884
2 199
-2 199
-4 884
Oma pääoma yhteensä
55 469
16 708
180 792
252 969
Tilinpäätössiirtojen kertymä
45
45
Pakolliset varaukset
32
32
Verovaraukset (Ruotsi)
0
2 201
2 201
Muut pitkäaikaiset velat
0
693
693
Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta
4 093
1 840
5 933
Pitkäaikaiset velat yhteensä
4 093
4 734
8 826
Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta
1 642
296
1 937
Ostovelat
7 105
10 559
17 665
Muut velat
8 444
10 409
18 853
Lyhytaikaiset velat yhteensä
17 192
21 264
38 455
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
76 831
42 705
300 329
Yhteyshenkilöt
Tuomas Hirvonen, toimitusjohtaja, SkartaNYAB Oyj, +358 (0)50 368 6866, tuomas.hirvonen@skartanyab.com
Tietoja julkaisijasta Skarta Group Oyj
SkartaNYAB on puhtaan tulevaisuuden rakentaja, jolla on vuosikymmenien kokemus vaativista rakennushankkeista. Strategiamme pohjautuu vahvaan erikoisrakentamisosaamiseen ja tavoitteenamme on laajentaa toimintaamme tuulivoiman, aurinkoenergian ja vetyratkaisujen arvoketjussa kohti puhtaan energian kokonaishankkeita, joissa näemme erinomaisia kasvumahdollisuuksia. SkartaNYABin pääkonttori sijaitsee Oulussa ja sillä on yli 300 työntekijää eri toimipisteissä Suomessa ja Ruotsissa.
SkartaNYAB Oyj:n Hyväksyttynä Neuvonantajana toimii Augment Partners AB, info@augment.se, puh. +46 8 604 22 55
Liitteet
Lataa tiedote pdf-muodossa.pdf
